Бухгалтерия - Часть 13

[Gardenia_cruel]

33 минуты назад, Pedinero сказал:

Знаете, у меня уже укладка испортилась, потому что мозги кипеть начинают.

Получается, мало, что мне приходит нумерованный счет и VHF от Азеришиг, я оплачиваю через банк и депозитный счет. А посадить на расход не могу, потому что я еще должна им звонить и требовать у них гаимя-фактуру? Или мне самой туда нужно ездить каждый месяц за ней. 

Маразм какой-то

Без паники!

 

Из тех билдиришей что всем разослали :

...Nəzərinizə çatdırırıq ki, 01.01.2017-ci il tarixdən qüvvəyə minən Vergi Məcəlləsinə əsasən nəzarət-kassa aparatının çeki və ya qəbz malların alınması ilə bağlı çəkilən xərcləri təsdiq edən sənəd hesab olunmur.

Odur ki, malların alınması ilə bağlı çəkilən xərcləri təsdiq etmək üçün mal təqdim edənlərdən (göndərənlərdən) qanunvericiliklə müəyyən edilmiş sənədləri tələb etməlisiniz....

.... Sahibkarlıq fəaliyyətini həyata keçirən hüquqi və fiziki şəxslərə malların (işlərin, xidmətlərin) təqdim edilməsi ilə bağlı Vergi Məcəlləsi ilə nəzərdə tutulmuş qaydada qaimə-faktura və ya elektron qaimə-faktura vermək, pərakəndə ticarət və (və ya) ictimai iaşə fəaliyyəti zamanı malların (işlərin, xidmətlərin) alıcılarına onların tələbinə əsasən nəzarət-kassa aparatının çeki ilə yanaşı, qaimə-faktura və ya elektron qaimə-faktura və ya elektron vergi hesab-faktura təqdim etmək vergi ödəyicilərinin vəzifələrinə aid edilmişdir.

И т.е. или накладную или електронную счет фактуру или електронную накладную нужно прикладывать к расходам, а не все вместе (хотя вместе тоже можно )))

[Emin Dadashev]

Откройте кто-нибудь у себя отчет Муздлу. если сдали конечно. Что с этой программой, там данные черт знает откуда сейчас видны. Т.ь. я послал отчет один, а сейчас открываю его, а там натуральная белеберда. Что это такое?! 😱

[Pedinero]

13 минуты назад, Gardenia_cruel сказал:

Без паники!

 

Из тех билдиришей что всем разослали :

...Nəzərinizə çatdırırıq ki, 01.01.2017-ci il tarixdən qüvvəyə minən Vergi Məcəlləsinə əsasən nəzarət-kassa aparatının çeki və ya qəbz malların alınması ilə bağlı çəkilən xərcləri təsdiq edən sənəd hesab olunmur.

Odur ki, malların alınması ilə bağlı çəkilən xərcləri təsdiq etmək üçün mal təqdim edənlərdən (göndərənlərdən) qanunvericiliklə müəyyən edilmiş sənədləri tələb etməlisiniz....

.... Sahibkarlıq fəaliyyətini həyata keçirən hüquqi və fiziki şəxslərə malların (işlərin, xidmətlərin) təqdim edilməsi ilə bağlı Vergi Məcəlləsi ilə nəzərdə tutulmuş qaydada qaimə-faktura və ya elektron qaimə-faktura vermək, pərakəndə ticarət və (və ya) ictimai iaşə fəaliyyəti zamanı malların (işlərin, xidmətlərin) alıcılarına onların tələbinə əsasən nəzarət-kassa aparatının çeki ilə yanaşı, qaimə-faktura və ya elektron qaimə-faktura və ya elektron vergi hesab-faktura təqdim etmək vergi ödəyicilərinin vəzifələrinə aid edilmişdir.

 

 

И т.е. или накладную или електронную счет фактуру или електронную накладную нужно прикладывать к расходам, а не все вместе (хотя вместе тоже можно )))

 

 

Уффф, спасибо вам!

[krot66]

Только что, Emin Dadashev сказал:

Откройте кто-нибудь у себя отчет Муздлу. если сдали конечно. Что с этой программой, там данные черт знает откуда сейчас видны. Т.ь. я послал отчет один, а сейчас открываю его, а там натуральная белеберда. Что это такое?! 😱

я открыла-все нормально

[Important 001]

38 минут назад, Pedinero сказал:

А как посадить на карту АзериГаза сумму, которую я перечислила через банк?

Вы можете объяснить? Мы никогда с этим не сталкивались. Кидали суммы всегда через аппарат миллион

  Как обычно.Перечисленные деньги будет на балансе этого абонентного кода, которые надо пересадит на карт  

[Pedinero]

Уважаемые бухгалтера, рассудите

Фирма НДС-ник, производство

Доход- независимо от поступления денег от заказчика, считается  по отправленным заказам и выписанным документам в данном месяце, например,  декабре.

Расход –  в данном случае електроэнергия, потраченная на производство. Затраты на свет сажаются тоже в декабрь, не смотря на то, что счет  пришел в январе и оплата была произведена в январе.  Счет выписан за декабрь, затраты электроэнергии были  на декабрьское производство , соответственно включены в расходы декабря.

Это первое мнение

Второе мнение

Доход – все правильно

Расход – за декабрь сажаются затраты электроэнергии , что были оплачены в декабре.

И не имеет значения, что эти затраты  были совершены в ноябре .для выполнения ноябрьских заказов. Главное – оплатили в декабре , сажаете в расход за декабрь.

Какое мнение правильное?

[Brusnika]

Насколько законно не оплачивать больничный, если срок исполнения этого многострадального отчета - март месяц и система его еще не принимает?

[Gardenia_cruel]

6 минут назад, Pedinero сказал:

Какое мнение правильное?

У предприятия должна быть сформирована учетная политика в соответствии с которой затраты относятся на учет. Другими словами и тот и другой способ правильные - главное выбрать один и придерживаться этого способа постоянно!

Добавлю:

Учитывайте как вы сажаете зп - в тот месяц когда человек работал или тогда когда ему оплатили - и аналогично проводите все остальное. Кассовый метод или метод начисления это называется

Edited January 24, 2017 by Gardenia_cruel

[Brusnika]

5 минут назад, Pedinero сказал:

Уважаемые бухгалтера, рассудите

Фирма НДС-ник, производство

Доход- независимо от поступления денег от заказчика, считается  по отправленным заказам и выписанным документам в данном месяце, например,  декабре.

Расход –  в данном случае електроэнергия, потраченная на производство. Затраты на свет сажаются тоже в декабрь, не смотря на то, что счет  пришел в январе и оплата была произведена в январе.  Счет выписан за декабрь, затраты электроэнергии были  на декабрьское производство , соответственно включены в расходы декабря.

Это первое мнение

Второе мнение

Доход – все правильно

Расход – за декабрь сажаются затраты электроэнергии , что были оплачены в декабре.

И не имеет значения, что эти затраты  были совершены в ноябре .для выполнения ноябрьских заказов. Главное – оплатили в декабре , сажаете в расход за декабрь.

Какое мнение правильное?

Оплата в январе, зачет по НДС в январе. Значит, и расход в январе.

[Gardenia_cruel]

3 минуты назад, Brusnika сказал:

Оплата в январе, зачет по НДС в январе. Значит, и расход в январе.

Бухгалтерский учет и налоговый учет это две разные вещи.

[Pedinero]

8 минут назад, Brusnika сказал:

Оплата в январе, зачет по НДС в январе. Значит, и расход в январе.

Я лично не согласна.

Зачет НДС - это вего лишь зачет НДС.

А здесь дело в прибыли.

Мое мнение -  затраты отражаются в учете в том периоде, к которому они относятся документально .

Хотелось бы еще послушать мнения

 

[Pedinero]

7 минут назад, Gardenia_cruel сказал:

Бухгалтерский учет и налоговый учет это две разные вещи.

Вот я тоже такого мнения

[Gardenia_cruel]

1 минуту назад, Pedinero сказал:

Мое мнение -  затраты отражаются в учете в том периоде, к которому они относятся документально .

Хотелось бы еще послушать мнения

 

 Тут палка о двух концах - если вы выбираете метод начисления (затраты отражаются в момент документального оформления вне зависимости от оплаты) при учете расходов, то и при учете доходов вы должны использовать тот же метод - товар отпустили (а оплатили вам за него или нет не важно) это сразу ваш доход.

В реалиях действительности не совсем удобно...

[Brusnika]

20 минут назад, Gardenia_cruel сказал:

Бухгалтерский учет и налоговый учет это две разные вещи.

Так-то оно так, но первый в наших реалиях пляшет под дудку  второго. 

У них есть третий...финансовый и кучка других родственников :-)

Edited January 24, 2017 by Brusnika

[Pedinero]

16 минут назад, Gardenia_cruel сказал:

 Тут палка о двух концах - если вы выбираете метод начисления (затраты отражаются в момент документального оформления вне зависимости от оплаты) при учете расходов, то и при учете доходов вы должны использовать тот же метод - товар отпустили (а оплатили вам за него или нет не важно) это сразу ваш доход.

В реалиях действительности не совсем удобно...

Вот и я об этом.

Ст 166 так и говорит

Моментом совершения налогооблагаемой операции признается момент представления Счет-фактуры НДС.

В момент поставки или представления товаров.

Просто тем, кто работает по кассовому методу, у них есть ст 133 Момент понесения расходов при кассовом методе. 

А для тех, кто работает методом начисления ( НДС) есть ст136. Но я в ней утонула, если честно

 

[Brusnika]

23 минуты назад, Pedinero сказал:

 

Хотелось бы еще послушать мнения

 

Я тоже хочу. Тем более скоро годовой собирать...Но плетью обуха не перешибешь, поэтому все  буду собирать так как "видит" меня налоговая. А им  наши внутренние экзерсисы глубоко индифферентны.

Edited January 24, 2017 by Brusnika

[Gardenia_cruel]

18 минут назад, Brusnika сказал:

Так-то оно так, но первый в наших реалиях пляшет под дудку под второго. 

Для налогообложения увеличиваем расходы для хозяев доходы ))) одно с другим никогда не сойдется

[Brusnika]

6 минут назад, Gardenia_cruel сказал:

Для налогообложения увеличиваем расходы для хозяев доходы ))) одно с другим никогда не сойдется

Да, дискуссия на эту тему плавно перетечет в обсуждение политико-экономической составляющей нашей жизни, а потом и вовсе в уйдет философское русло. Юношеский максимализм профессии я давно похоронила: в массе своей мы просто учетчики-счетоводы, отчетоизготовители.

С уважением,

[DIDI]

Коллеги помогите разобраться, что то запуталась, если я плачу дивиденды я должна оплатить 10% у источника выплаты. Например 10 000 дивиденды то 10 % это 10000*10%=1000 или 10000/0,9-10000=1111,12?

[Brusnika]

6 минут назад, DIDI сказал:

Коллеги помогите разобраться, что то запуталась, если я плачу дивиденды я должна оплатить 10% у источника выплаты. Например 10 000 дивиденды то 10 % это 10000*10%=1000 или 10000/0,9-10000=1111,12?

Наверное по аналогии  с арендой: если общий расход - 114,00 манат:  100,00 - арендодателю, 14 - государству.

 

Edited January 24, 2017 by Brusnika

[ОчАрОвАшКа]

17 минут назад, DIDI сказал:

Коллеги помогите разобраться, что то запуталась, если я плачу дивиденды я должна оплатить 10% у источника выплаты. Например 10 000 дивиденды то 10 % это 10000*10%=1000 или 10000/0,9-10000=1111,12?

10.000 *10%= 1000

[DIDI]

3 минуты назад, ОчАрОвАшКа сказал:

10.000 *10%= 1000

Вы имеете ввиду 9000 пойдет на оплату дивиденда а 1000 налог?

[Gardenia_cruel]

1 минуту назад, DIDI сказал:

Вы имеете ввиду 9000 пойдет на оплату дивиденда а 1000 налог?

Правильно это звучит так - 90% от суммы начисленных дивидентов получает тот кому их начислили а 10% государство

Т.е. начислили 10000 - 9000 хозяину денег 1000 в бюджет

По той же аналогии что  начисляем зп и похододный + 3% пенсфонд вычитая отдаем на руки работнику

[DIDI]

Спасибо всем что развеяли сомнения)

[Yuliya Kasimova]

Доброго времени суток!

 

Пожалуйста, поделитесь новыми  банковскими реквизитами для уплаты налогов в бюджет...

 

Заранее благодарю)

[Sylph]

1 минуту назад, Yuliya Kasimova сказал:

Доброго времени суток!

 

Пожалуйста, поделитесь новыми  банковскими реквизитами для уплаты налогов в бюджет...

 

Заранее благодарю)

https://www.e-taxes.gov.az/ebyn/voenYXOChecker.jsp

[Yuliya Kasimova]

20 минут назад, Sylph сказал:

https://www.e-taxes.gov.az/ebyn/voenYXOChecker.jsp

 

[ПрограммистОдинC]

5 часов назад, Emin Dadashev сказал:

А вы не знаете цены? Хотя бы приблизительные. Занятия, обучение, кто проводит? 

Если вам интересно, пришлите номер телефона в личку, вам позвонят

 

[Important 001]

7 часов назад, Brusnika сказал:

Насколько законно не оплачивать больничный, если срок исполнения этого многострадального отчета - март месяц и система его еще не принимает?

Ужас... Это уже не в какие рамки не лезет. Не знают что писать, чтобы не платить .

[Emin Dadashev]

А зачем новый счет для перечислений по налогам? Типа начнем с белого листа? Боже! Как я их ненавижу!

[Brusnika]

А где на их сайтe новые реквизиты? http://www.taxes.gov.az/index.php Нашла только старый

Edited January 25, 2017 by Brusnika

[Emin Dadashev]

А по-поводу света и расхода декабрь или январь. Я одно не понял, вы там что показания счетчика сами снимаете, в последний день декабря и сажаете в расходы за декабрь? Конечно же январь. Тут и спорить смысла никакого. Счет-фактура за январь, значит и в расход за январь. По факту. Кто то сейчас все еще работает методом начисления?

[Brusnika]

10 часов назад, Important 001 сказал:

Ужас... Это уже не в какие рамки не лезет. Не знают что писать, чтобы не платить .

Это финиш! Будущая мамочка истерит (и кто ее осудит?)...

Написали официальное письмо с просьбой дать внятный ответ. Посмотрим что скажут. Хотя не уверена что вообще будет реакция. 

[Brusnika]

Нашла

B1. Benefisiar (alan bank)
Adı	:	Dövlət Xəzinədarlığı Agentliyi
Kodu	:	210005
VÖEN	:	1401555071
Müxbir hesab	:	AZ41NABZ01360100000000003944
SWIFT. Bik	:	CTREAZ22
B2. Alan müştəri
Adı	:	Vergilər Nazirliyi yanında Milli Gəlirlər Departamenti
Hesab N-si	:	AZ17CTRE00000000000002117131
VÖEN	:	1602473621

[Emin Dadashev]

И опять, снова, в очередной раз, прикрылись щитом из простого такого слова - Milli (национальный)

[Emin Dadashev]

В старых реквизитах было по три этажа. Бюдже севиййе коду, бюдже теснифат коду. Сейчас этого всего нет? Какой счастье.

[Pedinero]

32 минуты назад, Emin Dadashev сказал:

А по-поводу света и расхода декабрь или январь. Я одно не понял, вы там что показания счетчика сами снимаете, в последний день декабря и сажаете в расходы за декабрь? Конечно же январь. Тут и спорить смысла никакого. Счет-фактура за январь, значит и в расход за январь. По факту. Кто то сейчас все еще работает методом начисления?

Доброе утро!  Или оно у вас не доброе?

Показания сами не снимаем, счет на оплату получаем в конце декабря, а VHF в начале января.

Соответственно, затраты на электроэнергию за декабрь по счету садятся в декабрь.

 

Звонили в налоговую.

Они сказали, что согласно ст.134 - поступаем правильно. 

Maddə 134. Hesablama metodundan istifadə edilərkən gəlirin və xərcin uçotu qaydası

Hesablama metodu ilə uçot aparan vergi ödəyicisi gəlir əldə edilməsinin və xərc çəkilməsinin faktiki vaxtından asılı olmayaraq gəlirini və xərcini müvafiq surətdə gəlir almaq hüququnun əldə edildiyi və ya xərcin çəkilməsi barədə öhdəliyin yarandığı vaxt nəzərə almalıdır.

 

Статья 134. Порядок учета доходов и расходов при использовании расчетного метода

Налогоплательщик, ведущий учет по расчетному методу, обязан учитывать свои доходы и расходы применительно к моменту приобретения права на получение дохода или к моменту возникновения обязательств по несению расходов, независимо от фактического времени получения дохода или несения расхода.

[Pedinero]

49 минут назад, Emin Dadashev сказал:

А по-поводу света и расхода декабрь или январь. Я одно не понял, вы там что показания счетчика сами снимаете, в последний день декабря и сажаете в расходы за декабрь? Конечно же январь. Тут и спорить смысла никакого. Счет-фактура за январь, значит и в расход за январь. По факту. Кто то сейчас все еще работает методом начисления?

По факту

Да, у нас производство, мы плательщики НДС Кассовых аппаратов не имеем , расчеты через банк

Если сдали  заказчику продукцию, выдали на нее документы, то да, это автоматом считается наш доход.

По крайней  мере, ст.166 говорит именно об этом

 

 

[Emin Dadashev]

Всем доброе утро. Скажите, в ПФ реквизиты не поменялись?

[Important 001]

Доброе утро.

 

У кого есть формула обратного  расчета размера зароботной платы в екселе .  Например: Чтобы получить 500 ман на руки, то, сколько же надо начислять заработную плату?