Бухгалтерия (Часть 7)

[kimberly]

Подскажите плиз, отчет по стажу до 2006 ...

Я указываю всех тех кто работал именно в нашей компании до 2006 ??? Или как? В пошлых темах писали мол общий стаж до 2006 надо указывать, независимо от места работы. Но как так? Ведь сыгортаеден же я и если человек работает у нас с 2008 к примеру а до нас 10 лет работал где-то, то я этот "где-то" стаж указываю??? И еще вот есть те кто давно с работы ушел, вместе со своими трудовыми и их номерами. В архиве у нас данных этих тоже нет. Что делать в этом случае? Наверняка этот отчет уже многие сдали и знают что к чему. Заранее спасибо.

[kukolkaa]

Добрый день!

Вопрос касательно оплаты рояльти.

Компания А (резидент) заключает договор с компанией Б (не-резидент) на закупку лицензии. По договору фиксированная годовая оплата на лицензию. Обязательно ли для оплаты резидента компании А, в компании Б не-резидента, иметь в руках инвойс? Вообще регулируется ли это каким либо законодательным актом? Конкретно какие документы нужны?

Буду очень благодарна если кто нибудь откликнется :)

[June]

Добрый день!

Вопрос касательно оплаты рояльти.

Компания А (резидент) заключает договор с компанией Б (не-резидент) на закупку лицензии. По договору фиксированная годовая оплата на лицензию. Обязательно ли для оплаты резидента компании А, в компании Б не-резидента, иметь в руках инвойс? Вообще регулируется ли это каким либо законодательным актом? Конкретно какие документы нужны?

Буду очень благодарна если кто нибудь откликнется

Куколка,

без контракта и инвойса банк не примет документы к оплате. Также банк может потребовать у вас акт(это всего лишь формальность). В бюджет нужно будет также перечислить 14 % (налог у источника), НДС за нерезидента платить не нужно.

[kukolkaa]

Куколка,

без контракта и инвойса банк не примет документы к оплате. Также банк может потребовать у вас акт(это всего лишь формальность). В бюджет нужно будет также перечислить 14 % (налог у источника), НДС за нерезидента платить не нужно.

Спасибо за рояльти не нужно я знаю,

Еще такой вопрос, помимо рояльти мы еще и услуги закупим у не резидента. Насколько я знаю при наличии услуги как например саппорт то обязательно присутствует НДС, вопрос если оплатит аванс за услуги нерезиденту, то нужно ли платить НДС с аванса?

[VeJi]

Подскажите плиз, отчет по стажу до 2006 ...

Я указываю всех тех кто работал именно в нашей компании до 2006 ??? Или как? В пошлых темах писали мол общий стаж до 2006 надо указывать, независимо от места работы. Но как так? Ведь сыгортаеден же я и если человек работает у нас с 2008 к примеру а до нас 10 лет работал где-то, то я этот "где-то" стаж указываю??? И еще вот есть те кто давно с работы ушел, вместе со своими трудовыми и их номерами. В архиве у нас данных этих тоже нет. Что делать в этом случае? Наверняка этот отчет уже многие сдали и знают что к чему. Заранее спасибо.

Вы указываете всех тех, кто работает в вашей компании на данный момент. Собираете трудовые книжки, дипломы, военные билеты (документы по пособию по безработице, о повышении квалификации - если таковые имеются) сотрудников и вписываете данные по этим документам на дату до 01.01.2006 г. Учились, служили, работали в другом месте до прихода в вашу организацию - в данном случае не имеет значения. Вы должны предоставить данные своих сотрудников для учета в DSMF. Данные тех, кто уволился и, наверняка, устроился в другую организацию, будет указывать в своем отчете бухгалтер той компании.

[Матильда Моня]

Здравствуйте

помогите пожалуйста с Ödəniş vərəqləri

D1. Ödənişin təyinatı və əsas : 14 №-Lİ Hesab-faktura əsasən ödəniş

D2. Ödənişinlə əlaqədar əlavə informasiya:

D3. Büdcə təsnifatının kodu

D4.Büdcə səviyyəsinin kodu:

что это за коды, и какие столбики заполняются обязательно при оформлении платежки

[galino4ka]

уважаемые бухгалтера, прошу вас о помощи. наша фирма заказала корпоративные номера. пришел первый счет от мобильного оператора. я составила две платежки на основную сумму и на НДС, но застопорилась на Büdcə təsnifatının kodu и Büdcə səviyyəsinin kodu. нужно ли вписывать коды? если да, то подскажите какие? буду признательна за скорый ответ.

Только надо указать в платежке сколько и за какой номер вы платите. А то оплата не пройдет.

[June]

Спасибо за рояльти не нужно я знаю,

Еще такой вопрос, помимо рояльти мы еще и услуги закупим у не резидента. Насколько я знаю при наличии услуги как например саппорт то обязательно присутствует НДС, вопрос если оплатит аванс за услуги нерезиденту, то нужно ли платить НДС с аванса?

хороший вопрос :)

по-моему да, нужно. налог у источника выплачивают в бюджет при перечислении денег нерезиденту.

просто на практике я никогда не оплачивала авансом услуги нерезидента.

[June]

хороший вопрос

по-моему да, нужно. налог у источника выплачивают в бюджет при перечислении денег нерезиденту.

просто на практике я никогда не оплачивала авансом услуги нерезидента.

к НДС это тоже относится

[kukolkaa]

хороший вопрос

по-моему да, нужно. налог у источника выплачивают в бюджет при перечислении денег нерезиденту.

просто на практике я никогда не оплачивала авансом услуги нерезидента.

к НДС это тоже относится

Спасибо большое :)

[kukolkaa]

Здравствуйте

помогите пожалуйста с Ödəniş vərəqləri

D1. Ödənişin təyinatı və əsas : 14 №-Lİ Hesab-faktura əsasən ödəniş

D2. Ödənişinlə əlaqədar əlavə informasiya:

D3. Büdcə təsnifatının kodu

D4.Büdcə səviyyəsinin kodu:

что это за коды, и какие столбики заполняются обязательно при оформлении платежки

Д1 номер и дата счет фактуры и договора.

Д2 у меня всегда пусто, не знаю даже зачем она )))

Д3 и Д4 заполняется только когда переводится деньги в госбюджет, пошлю тебе мейлом все коды.

[Матильда Моня]

Д1 номер и дата счет фактуры и договора.

Д2 у меня всегда пусто, не знаю даже зачем она )))

Д3 и Д4 заполняется только когда переводится деньги в госбюджет, пошлю тебе мейлом все коды.

спасибо за помощь, всегда выручаешь

[VeJi]

Здравствуйте

помогите пожалуйста с Ödəniş vərəqləri

D1. Ödənişin təyinatı və əsas : 14 №-Lİ Hesab-faktura əsasən ödəniş

D2. Ödənişinlə əlaqədar əlavə informasiya:

D3. Büdcə təsnifatının kodu

D4.Büdcə səviyyəsinin kodu:

что это за коды, и какие столбики заполняются обязательно при оформлении платежки

Все коды:

[Ayrinka]

Всем привет!

Нужны советы:

фирма открылась в середине декабря 2012 года, есть только один работник- он же учредитель, он же директор, первая транзакция произошла в январе 2013 года, в 2012 год муздлу сздали пустой, должны ли были директору уже зачислить зарплату, если не было никаких оборотов? нужно ли было сдать в пенсионный отчет? Спасибо заранее

[kimberly]

Вы указываете всех тех, кто работает в вашей компании на данный момент. Собираете трудовые книжки, дипломы, военные билеты (документы по пособию по безработице, о повышении квалификации - если таковые имеются) сотрудников и вписываете данные по этим документам на дату до 01.01.2006 г. Учились, служили, работали в другом месте до прихода в вашу организацию - в данном случае не имеет значения. Вы должны предоставить данные своих сотрудников для учета в DSMF. Данные тех, кто уволился и, наверняка, устроился в другую организацию, будет указывать в своем отчете бухгалтер той компании.

Cпасибо за инфу. С основания фирмы по сей день работает 4 человека только, остальные зачислены уже после 2007-го. Получается я только данные этих 4 работников вношу??? Поправте плиз если что.

[kimberly]

Вы указываете всех тех, кто работает в вашей компании на данный момент. Собираете трудовые книжки, дипломы, военные билеты (документы по пособию по безработице, о повышении квалификации - если таковые имеются) сотрудников и вписываете данные по этим документам на дату до 01.01.2006 г. Учились, служили, работали в другом месте до прихода в вашу организацию - в данном случае не имеет значения. Вы должны предоставить данные своих сотрудников для учета в DSMF. Данные тех, кто уволился и, наверняка, устроился в другую организацию, будет указывать в своем отчете бухгалтер той компании.

И все же что-то не сходится. Допустим человек работал с 1999-го например до 2008-го в компании А, а потом ушел с работы и устроилмя в комп Б. Согласно тому как Вы объяснили, компания Б получается за этого работника не будет посылать отчет так как он работает у них с 2008. И компания А получается не будет сдавать данные на этого сотрудника так как он там не работает. Кто-то же долден сдать отчет по стажу этого работника до 2006.

[Mayaliya]

Есть один вопросик, надеюсь вы мне поможете разобраться, а то у меня что-то заклинило, сомнения заели. Я по поводу налога на прибыль. До мая месяца 2012 года фирма была плательщиком налога по упрощенной системе, с 14 мая 2012 года встала на учет НДС. Для расчета налога доход беру тот, что с мая месяца, до мая налогом на прибыль не облагается. А как с расходами, тоже отбираю только те , что проведены с мая 2012 года?

Edited March 28, 2013 by Mayaliya

[Ayrinka]

Есть один вопросик, надеюсь вы мне поможете разобраться, а то у меня что-то заклинило, сомнения заели. Я по поводу налога на прибыль. До мая месяца 2012 года фирма была плательщиком налога по упрощенной системе, с 14 мая 2012 года встала на учет НДС. Для расчета налога доход беру тот, что с мая месяца, до мая налогом на прибыль не облагается. А как с расходами, тоже отбираю только те , что проведены с мая 2012 года?

Вероятнее всего после мая- расходы и доходы должны приходиться на один и тот же период

[VeJi]

Всем привет!

Нужны советы:

фирма открылась в середине декабря 2012 года, есть только один работник- он же учредитель, он же директор, первая транзакция произошла в январе 2013 года, в 2012 год муздлу сздали пустой, должны ли были директору уже зачислить зарплату, если не было никаких оборотов? нужно ли было сдать в пенсионный отчет? Спасибо заранее

В налоговую сдаете все отчеты, прописанные у вас в MÜKƏLLƏFİYYƏT по нулям, т.е. с отметкой - нет информации для предоставления, иначе начислят штрафы. В пенсионный вместо отчета я отнесла справку о том, что с дня регистрации компании (указать дату) и на отчетный период деятельность не велась и зарплата не начислялась, в связи с чем за данный период нет информации для предоставления. Так потребовал наш куратор во избежании задолженности по отчетам - чисто формальность, думаю, но все же. В электронном формате еще не посылала, но если получится, можно послать и в пенсионный по нулям. Тоже самое в "статистику" и "мешгуллуг".

Cпасибо за инфу. С основания фирмы по сей день работает 4 человека только, остальные зачислены уже после 2007-го. Получается я только данные этих 4 работников вношу??? Поправте плиз если что.

Не важно, когда основана компания и когда приняты сотрудники. Вы указываете данные всех фактически работающих на данный момент у вас сотрудников, т.е. все записи в их документах до 01.01.2006 г. Даже если сотрудник принят в 2012 году (к примеру), он ведь имеет документы: трудовую книжку, диплом и проч.. Данные из этих документов Вы, как бухгалтер компании, в которой числится сотрудник, должны отразить в своем отчете. Если же у сотрудника нет трудовой книжки и начал он работать (где бы то ни было) уже после 2006 года, то его данные в отчет не вносятся.

[VeJi]

И все же что-то не сходится. Допустим человек работал с 1999-го например до 2008-го в компании А, а потом ушел с работы и устроилмя в комп Б. Согласно тому как Вы объяснили, компания Б получается за этого работника не будет посылать отчет так как он работает у них с 2008. И компания А получается не будет сдавать данные на этого сотрудника так как он там не работает. Кто-то же долден сдать отчет по стажу этого работника до 2006.

Все сходится. Как я уже указала выше, каждый бухгалтер сдает отчет по стажу, в котором указывает данные всех сотрудников, числящихся в компании. Не зависимо от того, когда тот или иной сотрудник был принят в эту компанию.

Т.е. на Вашем примере отчет по этому сотруднику сдает компания Б.

Edited March 28, 2013 by VeJi

[kimberly]

Все сходится. Как я уже указала выше, каждый бухгалтер сдает отчет по стажу, в котором указывает данные всех сотрудников, числящихся в компании. Не зависимо от того, когда тот или иной сотрудник был принят в эту компанию.

Т.е. на Вашем примере отчет по этому сотруднику сдает компания Б.

Да да, теперь понятно все. Благодарю за рязъяснение.

[Ayrinka]

Кто нибудь электронно отправлял пенсионный-?

[DIDI]

Кто нибудь электронно отправлял пенсионный-?

Я отправляла уже годовые.

[Ayrinka]

В налоговую сдаете все отчеты, прописанные у вас в MÜKƏLLƏFİYYƏT по нулям, т.е. с отметкой - нет информации для предоставления, иначе начислят штрафы. В пенсионный вместо отчета я отнесла справку о том, что с дня регистрации компании (указать дату) и на отчетный период деятельность не велась и зарплата не начислялась, в связи с чем за данный период нет информации для предоставления. Так потребовал наш куратор во избежании задолженности по отчетам - чисто формальность, думаю, но все же. В электронном формате еще не посылала, но если получится, можно послать и в пенсионный по нулям. Тоже самое в "статистику" и "мешгуллуг".

Не важно, когда основана компания и когда приняты сотрудники. Вы указываете данные всех фактически работающих на данный момент у вас сотрудников, т.е. все записи в их документах до 01.01.2006 г. Даже если сотрудник принят в 2012 году (к примеру), он ведь имеет документы: трудовую книжку, диплом и проч.. Данные из этих документов Вы, как бухгалтер компании, в которой числится сотрудник, должны отразить в своем отчете. Если же у сотрудника нет трудовой книжки и начал он работать (где бы то ни было) уже после 2006 года, то его данные в отчет не вносятся.

Упрощенные тоже сдают в мешгуллуг и статистику?

[DIDI]

Коллеги, поясните пожалуйста по поводу аудита, обязательно ли ММС проходить его ежегодно или нет? и где это прописано?

[Ayrinka]

Коллеги, поясните пожалуйста по поводу аудита, обязательно ли ММС проходить его ежегодно или нет? и где это прописано?

Не обязательно- мы не зовем аудита , кажется там от оборота компании зависит

[DIDI]

Не обязательно- мы не зовем аудита , кажется там от оборота компании зависит

А есть какой либо документ подтверждающий это?

[DIDI]

А есть какой либо документ подтверждающий это?

Я нашла что ММС с оборотом выше 100 тыс должны проводить его. Так ли это у кого есть какая еще инфа

[VeJi]

Упрощенные тоже сдают в мешгуллуг и статистику?

Да.

Коллеги, поясните пожалуйста по поводу аудита, обязательно ли ММС проходить его ежегодно или нет? и где это прописано?

Насколько я помню, аудит обязателен для компаний, которые предоставляют финансовые отчеты. На сайте МинФина читала как-то. Под конец дня голова не работает уже, чтобы сейчас поискать.

[galino4ka]

И все же что-то не сходится. Допустим человек работал с 1999-го например до 2008-го в компании А, а потом ушел с работы и устроилмя в комп Б. Согласно тому как Вы объяснили, компания Б получается за этого работника не будет посылать отчет так как он работает у них с 2008. И компания А получается не будет сдавать данные на этого сотрудника так как он там не работает. Кто-то же долден сдать отчет по стажу этого работника до 2006.

Та компания в которой он в настоящее время работает должна послать отчет по декабрь 2005 года.

[Sylph]

Я нашла что ММС с оборотом выше 100 тыс должны проводить его. Так ли это у кого есть какая еще инфа

В "Бух.учете" №267 стр.6 написано что аудит должны делать ООО (ММС) на основании ст. 91.4 Гражданского кодекса.

Вот эта статья:

91.4. Для проверки правильности годовой финансовой отчетности общества с

ограниченной ответственностью оно должно ежегодно привлекать

профессионального аудитора,не связанного имущественными интересами с

обществом или его участниками (внешний аудит). Аудиторская проверка годовой

финансовой отчетности общества может быть также проведена по требованию

любого из его участников. В этом случае аудиторская проверка проводится за счет

участника, требующего ее проведения. Порядок проведения аудиторских проверок

деятельности общества определяется законодательством и уставом общества.

И здесь ничего не сказано о величине оборота.

Edited March 28, 2013 by Sylph

[AVTOritet088]

хороший вопрос :)

по-моему да, нужно. налог у источника выплачивают в бюджет при перечислении денег нерезиденту.

просто на практике я никогда не оплачивала авансом услуги нерезидента.

к НДС это тоже относится

Привет, и первое и второе неправда...)

Коллеги, поясните пожалуйста по поводу аудита, обязательно ли ММС проходить его ежегодно или нет? и где это прописано?

В НК АР

Не обязательно- мы не зовем аудита , кажется там от оборота компании зависит

об оборота и численности сотрудников зависит минимальная стоимость услуг аудита, закреплено в положении аудиторской палаты АР

[Ева]

Подскажите плиз, отчет по стажу до 2006 ...

Доброе время дня.

'kimberly', можете позвонить на 434-65-91.

[kimberly]

Доброе время дня.

'kimberly', можете позвонить на 434-65-91.

Спасибо. Это ДСМФ?

[Ева]

Спасибо. Это ДСМФ?

Да, если я правильно поняла- это "Ферди учет". Я как-то звонила по поводу отчета "Стаж", ответили на все мои вопросы.

Edited March 28, 2013 by Ева

[June]

Привет, и первое и второе неправда...)

Привет :)

Налоги не выплачиваются, потому, что работы еще фактически не выполнены и услуги не оказаны?

вот выдержка из кодекса:

125.1.5. следующие выплаты предприятия-резидента или предпринимателя:

• доходы от выполнения работ либо оказания услуг, за исключением доходов, связанных с наемной работой, в том числе доход, вырученный от услуг, указанных в статьях 13.2.16.2, 13.2.16.10 (за исключением дохода, получаемого в форме роялти за имущество, хранимое или используемое в Азербайджанской Республике), 13.2.16.12 (за исключением дохода, получаемого при передаче в аренду недвижимого имущества в Азербайджанской Республике) и 13.2.16.14 настоящего Кодекса, и иные доходы, получаемые из азербайджанского источника, — в размере 10 процентов;
  

А когда услуга будет уже оказана, платить нужно или нет?

П.С. Куколка, приношу св. извинения за неверный ответ :)

[DIDI]

В НК АР

об оборота и численности сотрудников зависит минимальная стоимость услуг аудита, закреплено в положении аудиторской палаты АР

В НК АР прописывается:

16.1.4. представлять в налоговые органы в установленных законодательством случаях и порядке налоговый отчет, а в случаях, когда предусматривается аудиторская проверка, с приложением аудиторского заключения;

Согласно статье ГК 91,4 :

91.4. Для проверки и подтверждения правильности годовой финансовой отчетности общества с ограниченной ответственностью оно обязано ежегодно привлекать профессионального аудитора, не связанного имущественными интересами с обществом или его участниками (внешний аудит). Аудиторская проверка годовой финансовой отчетности общества может быть также проведена по требованию любого из его участников. Порядок проведения аудиторских проверок деятельности общества определяется законом и уставом общества.

Тоесть как я поняла если ММС не предоставляет финансовую отчетность то ММС не обязано привлекать внешнего аудитора для проверки.? Налоговый ежегодный отчет предоставляемый ММС ежегодно никак к этому отношение не имеет, я правельно все понимаю?

[kukolkaa]

Привет

Налоги не выплачиваются, потому, что работы еще фактически не выполнены и услуги не оказаны?

вот выдержка из кодекса:

125.1.5. следующие выплаты предприятия-резидента или предпринимателя:

• доходы от выполнения работ либо оказания услуг, за исключением доходов, связанных с наемной работой, в том числе доход, вырученный от услуг, указанных в статьях 13.2.16.2, 13.2.16.10 (за исключением дохода, получаемого в форме роялти за имущество, хранимое или используемое в Азербайджанской Республике), 13.2.16.12 (за исключением дохода, получаемого при передаче в аренду недвижимого имущества в Азербайджанской Республике) и 13.2.16.14 настоящего Кодекса, и иные доходы, получаемые из азербайджанского источника, — в размере 10 процентов;
  

А когда услуга будет уже оказана, платить нужно или нет?

П.С. Куколка, приношу св. извинения за неверный ответ

т.е тогда это для нерезидента считается доходом будущего периода, так как фактически когда именно это услуга будет оказана точно не известно и соответственно 10% удерживать не надо? и по мере оказания услуг на основании актов, этот налог будет оплачиваться по кварталам? Я правильно понимаю?

[June]

т.е тогда это для нерезидента считается доходом будущего периода, так как фактически когда именно это услуга будет оказана точно не известно и соответственно 10% удерживать не надо? и по мере оказания услуг на основании актов, этот налог будет оплачиваться по кварталам? Я правильно понимаю?

Куколка, спросите у АВТОритета088. Он все знает :)))

[galino4ka]

Девочки подскажите пожалуйста Садаляшмиш кроме квартального НДС что еще сдают, пенсионный не в счет. Просто у знакомого сын получил ВОИН и попросил помочь. Я квартальный по НДС отослала и пенсионный сдала, а годовой какой нибудь нужен?