Бухгалтера форума объединяемся!

[rikelme]

[quote name='tusya' post='3716372' date='Oct 20 2008, 10:07 ']ну вообще-то это не совсем так. МСФО предусматривает, что в разных странах налоговое законодательство разное и может не совпадать с МСФО. для этого вводится счет по отложенным налоговым обязательствам, где сводятся те налоги которые вы начислили по МСФО и те которые согласно кодекса. при этом прибыль уменьшается на сумму начисленную вами, а налоговое обязательство формируется по налоговому кодексу. разница считается отложенным обязательством и двойную бухгалтерию вести не надо[/quote]
И кто же вам такое сказал. Запомнить каждую транзакцию не возможно по этому лучше всего вести двойной учет дабы избежать пробелмы (крупные к тому же) лучше вести двойной учет. Пока нечего лучше этого не придумано. Можно конечьно создать суб-счета расходов которые по МСФО списоваеться от прибыли а по локалке нет но все ровно у в конце вам придеться филтровать итог один и тот же но двойной учет надежнее

[spree_work]

[quote name='June' post='3713085' date='Oct 19 2008, 08:29 ']Если не секрет, как назвается ваша фирма? Вы дорабатывали 8-ую версию 1С?[/quote]
AKBIS. Да, мы доработали 1С 8.1. К тому же мы официальные партнеры 1С.

[June]

[quote name='spree_work' post='3716504' date='Oct 20 2008, 09:43 ']AKBIS. Да, мы доработали 1С 8.1. К тому же мы официальные партнеры 1С.[/quote]


ну, я так и подумала ...
у вас там полно недоработок !

[tusya]

[quote name='rikelme' post='3716469' date='Oct 20 2008, 09:36 ']И кто же вам такое сказал. Запомнить каждую транзакцию не возможно по этому лучше всего вести двойной учет дабы избежать пробелмы (крупные к тому же) лучше вести двойной учет. Пока нечего лучше этого не придумано. Можно конечьно создать суб-счета расходов которые по МСФО списоваеться от прибыли а по локалке нет но все ровно у в конце вам придеться филтровать итог один и тот же но двойной учет надежнее[/quote]
мне такое сказали в учебнике по МСФО и не надо запоминать каждую транзакцию. делается это таким образом:
д к
Прибыль 100
отсроченный налог 100 (исчисленный в соотвествии с МСФО, считается обязательством)
Отроченный налог 50
налоговое обязательство 50 ( по налоговому кодексу)
сальдо отложенный налогов будет указываться в балансе как обязательство
А по вашему выходит, то ли МСФО не считаются с законами стран где ими пользуются, либо вообще созданы для того чтобы кого-то обманывать (либо родную страну, либу иностранных инвесторов)

[Ayrinka]

Народ мне же очень надо!
Почему никто не ответил на мой вопрос про то, какая разница между "0" %-ками и освобожденными от НДС совсем?

[June]

[quote name='Ayrinka' post='3716601' date='Oct 20 2008, 10:02 ']Народ мне же очень надо!
Почему никто не ответил на мой вопрос про то, какая разница между "0" %-ками и освобожденными от НДС совсем?[/quote]


на 8-ой странице вам дали ответ по поводу НДС-ников работающих по 0-ой ставке. это преимущественно фирмы работающие в нефтяном секторе по PSA протоколам (для разработки каждого месторождения нефти предусмотрен свой протокол), а также посольства и дипломатические представительства.
согласно нашему налоговому законодательству ряд услуг и работ освобождены от НДС. например: оказание финансовых услуг (ломбардская деятельность, выдача кредитов банком, страхование), полиграфическая деятельность связанная с продажей средств массовой информации и учебников для школ, услуги пассажироперевозок метрополитена и т.д.
более подробную информацию вы найдете в налоговом кодексе, статья 164.

[spree_work]

[quote name='June' post='3716570' date='Oct 20 2008, 10:57 ']ну, я так и подумала ...
у вас там полно недоработок ![/quote]

Все пожелания и замечания просьба прислать мне на [email protected]. Мы с радостью внесем их в систему!

[rikelme]

[quote name='Ayrinka' post='3716601' date='Oct 20 2008, 11:02 ']Народ мне же очень надо!
Почему никто не ответил на мой вопрос про то, какая разница между "0" %-ками и освобожденными от НДС совсем?[/quote]
На ваш вопрос я ответил это компании которые работают на протоколе PSA. Они нулевые плательшики НДС. Этих протоколов очень много по этому советю ближе познакомиться нужным протоколом на сайте taxes.gov.az

[June]

[quote name='^^Paradise_Bird^^' post='3714779' date='Oct 19 2008, 20:25 ']Спасибо

А возможно обучиться 1С во время работы или необходимо обязательно пойти на курсы?[/quote]


пару лет назад я записала эту программы на свой домашний комп и освоила ее в свободное от работы время. если у вас возникнут трудности, можете записаться на курсы.

[rikelme]

[quote name='tusya' post='3716591' date='Oct 20 2008, 11:01 ']мне такое сказали в учебнике по МСФО и не надо запоминать каждую транзакцию. делается это таким образом:
д к
Прибыль 100
отсроченный налог 100 (исчисленный в соотвествии с МСФО, считается обязательством)
Отроченный налог 50
налоговое обязательство 50 ( по налоговому кодексу)
сальдо отложенный налогов будет указываться в балансе как обязательство
А по вашему выходит, то ли МСФО не считаются с законами стран где ими пользуются, либо вообще созданы для того чтобы кого-то обманывать (либо родную страну, либу иностранных инвесторов) [/quote]
Нет МСФО создана не для того что бы вести учет налогоплатежа и расчета налога. А этот стандарт учета создана для полноценного и точного учета деятальности компании, и с налогами не как связан. Просто есть страны в которых НК максимально приближен к стандарту МСФО а есть другие страны такие как наши где без двойного учета не возможно выслеживать одновременно и учет по МСФО и по НК. По этому не надо путать учет налога и МСФО это свосем разные вещи

[Gideyli]

[quote name='Ayrinka' post='3716601' date='Oct 20 2008, 11:02 ']Народ мне же очень надо!
Почему никто не ответил на мой вопрос про то, какая разница между "0" %-ками и освобожденными от НДС совсем?[/quote]

Azerbaycanca cavab olar?

[FF-Melikova]

Рада всех видеть)))
На счет 1С я тоже можно сказать прямо на работе научилась этой программе-так что, курсы не так важны думаю, правда иногда возникают вопросы-для этого существуют знатоки)))
[b]Gideyli[/b] здесь можно отвечать на всех языках- главное поддержка.

[tusya]

[quote name='rikelme' post='3716819' date='Oct 20 2008, 10:40 ']Нет МСФО создана не для того что бы вести учет налогоплатежа и расчета налога. А этот стандарт учета создана для полноценного и точного учета деятальности компании, и с налогами не как связан. Просто есть страны в которых НК максимально приближен к стандарту МСФО а есть другие страны такие как наши где без двойного учета не возможно выслеживать одновременно и учет по МСФО и по НК. По этому не надо путать учет налога и МСФО это свосем разные вещи[/quote]
налог - это прежде всего обязатльство, а все обязательства компании должны быть обязательно отражены в финансовой отчётности. И МСФо не распространяется только на страны чей кодекс максимально приближен к МСФО. стандарты нужны там где много компаний стремящихся или уже вышедших на международный уровень и налоговое законадательство тут ни при чём, у них разные цели

[rikelme]

[quote name='tusya' post='3717043' date='Oct 20 2008, 12:15 ']налог - это прежде всего обязатльство, а все обязательства компании должны быть обязательно отражены в финансовой отчётности. И МСФо не распространяется только на страны чей кодекс максимально приближен к МСФО. стандарты нужны там где много компаний стремящихся или уже вышедших на международный уровень и налоговое законадательство тут ни при чём, у них разные цели[/quote]
Не хочу с вами вести полемику, пусть другие бухгалтеры которые работают одновременно по локалке и по МСФО прокоменнтируют ваши слова. Во всех компаниях в которых я работал где ведеться одновременно МСФО и Локальный учет был принцип double type-а в той или иной форме до меня и после меня. Опять таки повтарюсь если вы все расходы по МСФО списываете на раскход конкретно на какой то счет поголовно то потом по локалке как делайте clearing?

[Gideyli]

[quote name='Ayrinka' post='3716601' date='Oct 20 2008, 11:02 ']Народ мне же очень надо!
Почему никто не ответил на мой вопрос про то, какая разница между "0" %-ками и освобожденными от НДС совсем?[/quote]

VM-nin 164 maddesinde azad , 165 maddesinde 0% NDS haqqinda melumat vardir.
Elave olaraq,
mal-material ve xidmet satisi zamani 0% NDS sertifikati teqdim eden sirketlere faktura NDS 0% derece ile tertib edilir.

NDS den azad olan qurumlara ise faktura NDS 18% olmaqla yazilir. NDS-den azad olma huququ onlara verildiyi ucun VHF da gosterilen NDS meblegini onlar xususi forma ile budceden alirlar.

0% derece mallarin satisi zamani hemin mallarin umumi satisdaki nisbeti qeder, evezlesdirilien NDS meblegini de hemin nisbetde az evezlesdirmekle NDS beyannamesi tertib edilir.

[DIDI]

Подскажите плиииз не получается ввести пароль, пишет что ошибка, по какому телефону в налоговой можно узнать его.

[Gideyli]

[quote name='DIDI' post='3717360' date='Oct 20 2008, 13:04 ']Подскажите плиииз не получается ввести пароль, пишет что ошибка, по какому телефону в налоговой можно узнать его.[/quote]

Paralu yaddan cixartmisinizsa ve berpa etmek mumkun deyilse, Qeydiyyatda oldugunuz vergi idaresine muraciet etmek lazimdir.

[Enotik]

[quote name='tusya' post='3716348' date='Oct 20 2008, 10:01 ']а эта форма арйыша на сайте налоговой есть ? я пыталась отправить отчёт со всеми нулями, но в таком виде он не сохраняется. прост чтобы поставили не нули я так поняла, если не было деятельности, то можно не отправлять, я не права [/quote]

нет,если не отправите,то штраф придет. арайыш должен быть. если у вас электронная форма- то просто ставите галочку на главной странице - в левом нижнем углу

[tusya]

[quote name='Enotik' post='3717480' date='Oct 20 2008, 12:27 ']нет,если не отправите,то штраф придет. арайыш должен быть. если у вас электронная форма- то просто ставите галочку на главной странице - в левом нижнем углу[/quote]
у меня электронная версия. а где найти этот арайыш? в BTP?

[tusya]

[quote name='Enotik' post='3717480' date='Oct 20 2008, 12:27 ']нет,если не отправите,то штраф придет. арайыш должен быть. если у вас электронная форма- то просто ставите галочку на главной странице - в левом нижнем углу[/quote]
cасибо большое нашла уже отправили

[tusya]

[quote name='rikelme' post='3717148' date='Oct 20 2008, 11:32 ']Не хочу с вами вести полемику, пусть другие бухгалтеры которые работают одновременно по локалке и по МСФО прокоменнтируют ваши слова. Во всех компаниях в которых я работал где ведеться одновременно МСФО и Локальный учет был принцип double type-а в той или иной форме до меня и после меня. Опять таки повтарюсь если вы все расходы по МСФО списываете на раскход конкретно на какой то счет поголовно то потом по локалке как делайте clearing?[/quote]
простите, но я вас не понимаю. налоговой всё равно какие расходы вы у себя считаете. главное чтобы налог для бюджета был исчислен согласно налоговому законодательству. а он именно таким и будет. прибыль же для фин. отчетности вы посчитаете в соотвествии с МСФО и разницу (по налогу) отнесёте на спец счёт. зачем вести локалку? там и так всё сойдётся

[rikelme]

[quote name='tusya' post='3717878' date='Oct 20 2008, 14:29 ']простите, но я вас не понимаю. налоговой всё равно какие расходы вы у себя считаете. главное чтобы налог для бюджета был исчислен согласно налоговому законодательству. а он именно таким и будет. прибыль же для фин. отчетности вы посчитаете в соотвествии с МСФО и разницу (по налогу) отнесёте на спец счёт. зачем вести локалку? там и так всё сойдётся[/quote]
во время расчета profit tax возникают эти проблемы. Когда вы не которые расходы сажайте на себестоимсть или на админ расходы а по НК это не должны сажаться на расходы.

[tusya]

[quote name='Ева' post='3703639' date='Oct 16 2008, 22:04 ']У Вас не форма " Арайыша ", а бланк Садяляшмиш верги бяяннамяси.
Поставьте нули 1-чи айында,2-чи айында,3-чи айында. И рюб ярзиндя.
В таких случаях как и указал юзер Radost_ya лучше брать форму Арайыша.
Незабудьте про "Муздлу ...."[/quote]
а можно чуть подробнее, зачем в данном случае нужна форма муздлу... разве в случае с упрощ. системой не единоый налог?

[tusya]

[quote name='rikelme' post='3717892' date='Oct 20 2008, 13:31 ']во время расчета profit tax возникают эти проблемы. Когда вы не которые расходы сажайте на себестоимсть или на админ расходы а по НК это не должны сажаться на расходы.[/quote]
по НК это не должно садиться на расходы только в целях исчисления налога. и это условие будет выполнено. просто будет 2 отчёта по прибыли. один бяййанамя для налоговой, другой для фин отчетности, но баланс будет один

[rikelme]

[quote]по НК это не должно садиться на расходы только в целях исчисления налога. и это условие будет выполнено. [b]просто будет 2 отчёта по прибыли[/b]. один бяййанамя для налоговой, другой для фин отчетности, но баланс будет один[/quote]

Вот с этого и было начать. А как вы собираетесь подготовить 2 формы отчета о прилах и убытках? не с потолка же конечьно же возмете эти цифры?

[Gideyli]

[quote name='rikelme' post='3717892' date='Oct 20 2008, 14:31 ']во время расчета profit tax возникают эти проблемы. Когда вы не которые расходы сажайте на себестоимсть или на админ расходы а по НК это не должны сажаться на расходы.[/quote]



Hormetli Rikelme,

Bu problemi men bele hell etmisem. Misal olaraq:

25.01 istehsal xercleri, 25.02. satinalma, 25.03 IT ve sair. (e/h,reklam,kohnelme,yemek xerci,ezamiyye ve sair i sub hesablarla. 25.01.01- personel xerci, 25.01.01.01. emek haqqi. 25.01.01.002 sigorta, geyim, yemek ve sair kimi) 25 - de toplanan xerclerin hamisi maye deyerine daxil edilir. Bey.Ucota gore

26 ci hesabda idari xercler . meselen 26.01 muhasibatliq, 26.02 satis, 26.03 direktorluk ve saor ( ve eyni qaydada bunlar da e/h, reklam,yemek, ezamiyye ve sair ayrilir)


Dovriyye cedvelinde asanliqla beynalxalq standartlara uygun Reportlari verirem.
VM -ne esasen ise sadece olaraq sistemde xercleri toplayaraq, ayri ayri aciqlamalarla verirem. ( isteye uygun olaraq sistem sub hesablari toplaya ve ayira bilir)

[tusya]

[quote name='rikelme' post='3718003' date='Oct 20 2008, 13:46 ']Вот с этого и было начать. А как вы собираетесь подготовить 2 формы отчета о прилах и убытках? не с потолка же конечьно же возмете эти цифры?[/quote]
конечно не с потолка .я посчитаю все расходы, но для исчисления налога вычту те расходы которые не принимаются НК. программа у меня будет считать в соответсвии с МСФО, а бяййанамя заполняется не в программе а отдельно. соотвественно по программе будет один отчёт, а по НК другой. по идее наологовая не может иметь к этому претензии, так как в НК говрится: прибыль в целях налогообложения. а в МСФО цели другие
И кстати вся эта процедура подробно описана в учебниках

[rikelme]

[quote]( isteye uygun olaraq sistem sub hesablari toplaya ve ayira bilir)[/quote]

Bu ne sistemdir ki, bele hesabin ceminin sub hesablarini filtrasiyaya uygun olaraq toplayir ve ayirir?

[rikelme]

[quote name='tusya' post='3718091' date='Oct 20 2008, 14:59 ']конечно не с потолка .я посчитаю все расходы, но для исчисления налога вычту те расходы которые не принимаются НК. программа у меня будет считать в соответсвии с МСФО, а бяййанамя заполняется не в программе а отдельно. соотвественно по программе будет один отчёт, а по НК другой. по идее наологовая не может иметь к этому претензии, так как в НК говрится: прибыль в целях налогообложения. а в МСФО цели другие
И кстати вся эта процедура подробно описана в учебниках[/quote]
ту систему списание которое вы описали годиться только для примитивного учета маленкой организации где очень мало счетов задействованы. Если вы если у вас есть таможенные расходы, расходы будущих периодах, разные штрафы итп то таким методом как Вы описали просто не возможно вести учет как в МСФО и по локалки все ровно откуда то боком вылезет. А так можно конечьно же так.

[Gideyli]

[quote name='rikelme' post='3718166' date='Oct 20 2008, 15:10 ']Bu ne sistemdir ki, bele hesabin ceminin sub hesablarini filtrasiyaya uygun olaraq toplayir ve ayirir?[/quote]

Muhasibat programi - Likom Presto
Report programi - SAP

[Аliyka]

[quote name='tusya' post='3717909' date='Oct 20 2008, 13:33 ']а можно чуть подробнее, зачем в данном случае нужна форма муздлу... разве в случае с упрощ. системой не единоый налог?[/quote]
Нет,Муздлу обязателен.

[rikelme]

[quote]а можно чуть подробнее, зачем в данном случае нужна форма муздлу... разве в случае с упрощ. системой не единоый налог?[/quote]

отч. по упрощенной системе это налог от деятальности фирмы (то и есть от оборота 4% если в регионах и НАР то 2%) а муздлу это для подохдного налога от ЗП работников.

[rikelme]

[quote]Muhasibat programi - Likom Presto
Report programi - SAP[/quote]
Siz Report Programi SAP deyende neyi nezerde tutursunuz? SAP programi var amma SAP report programmi haqqinda hech ne eshitmemishem

[FF-Melikova]

Рикелме а если у меня нету работников, тогда тоже надо заполнять эту форму? Я в налоговой спрашивала, сказали , что не надо))
Еще читаю ваши посты, возникли вопросы:
1. Допустим по локалке я веду бухгалтерию в 1С и это полностью годится для налоговой
Теперь ,если делать отчет по МСФО, какие измения кроме статьи расходов будут и ОС амортизации?

[Gideyli]

[quote name='Аliyka' post='3718389' date='Oct 20 2008, 15:37 ']Нет,Муздлу обязателен.[/quote]

o cumleden yol vergisi beyannamesi ve odeme menbeyinde verginin beyannamesi

[Gideyli]

[quote name='rikelme' post='3718450' date='Oct 20 2008, 15:45 ']Siz Report Programi SAP deyende neyi nezerde tutursunuz? SAP programi var amma SAP report programmi haqqinda hech ne eshitmemishem[/quote]



Bildiyiniz kimi SAP programi coxmodullu programdi.
Men hemin programin sadece olaraq report bolmunden istifade etdiyim ucun ele yazdim. Yani programin butun funksiyalarindan deyil sadece olaraq raporlama modulundan istifade etdiyim ucun ele yazdim.

[FF-Melikova]

[quote name='Gideyli' post='3717157' date='Oct 20 2008, 12:33 ']VM-nin 164 maddesinde azad , 165 maddesinde 0% NDS haqqinda melumat vardir.
Elave olaraq,
mal-material ve xidmet satisi zamani 0% NDS sertifikati teqdim eden sirketlere faktura NDS 0% derece ile tertib edilir.

NDS den azad olan qurumlara ise faktura NDS 18% olmaqla yazilir. NDS-den azad olma huququ onlara verildiyi ucun VHF da gosterilen NDS meblegini onlar xususi forma ile budceden alirlar.

0% derece mallarin satisi zamani hemin mallarin umumi satisdaki nisbeti qeder, evezlesdirilien NDS meblegini de hemin nisbetde az evezlesdirmekle NDS beyannamesi tertib edilir.[/quote]

Men eger "0"% -nan işleyen teşkilata mal satmışamsa, onda fakturada EDV yerini boş saxlayıram, yoxsa nece var öz 18% yaziram? Ve bu mebleğ nece evezleşir?

[FF-Melikova]

[quote name='Gideyli' post='3718486' date='Oct 20 2008, 15:52 ']o cumleden yol vergisi beyannamesi ve odeme menbeyinde verginin beyannamesi[/quote]


Yol vergisi ilde bir defe 31 marta geder tertib olunan beyannamedir. Onun 3 rübe ne dexli var))

[Gideyli]

[quote name='FF-Melikova' post='3718517' date='Oct 20 2008, 15:55 ']Men eger "0"% -nan işleyen teşkilata mal satmışamsa, onda fakturada EDV yerini boş saxlayıram, yoxsa nece var öz 18% yaziram? Ve bu mebleğ nece evezleşir?[/quote]

X-n. FF-Melikova,

Tamamile dogrudur. Fakturada (terefinizden qarsi terefin sertifikati alindiqdan sonra) EDV 0 olaraq gosterilir.BTP programinda elave 4 de ve 8 de yazilir hemin melumatlar. Evezlesdirilmede hec bir problem yoxdur . Adi qaydada aparilir.madde 175.7

[s]Beyannamede ise Dovriyye gosterilerken EDV ye celb olunan dovriyye ve EDV 0% emeliyyatlar yazilir. Qarsi terefde ise umumi satisda EDV 0% satisin xususi cekisi gosterilir. Meselen 100 matalik 18% EDV -li satis, 20 manat 0% EDV-siz satis olubsa ( toplam satis 120 manat) edv siz satisin umumi satisda payi 16,67% dir. Evezlesdirilen mebleg 80 manatdirsa, hemin nisbetde evezlesmeye 80 manat - 16,67% icaze verilir.BTP programinda 0% le rastlasmadigimdan hec baxmamisam. Yaxin vaxtlarda baxib soylerem.[/s]

Men yuxarida yazdigim EDV azada aiddir. hesablama qaydasi eledir. Amma indi istifade olunmur.(kohne VM-nde fakturalara azad yazmaga icaze verilirdi. evezlesdirmede ise icaze verilmirdi. 2-3 ildir ki deyisdirilib. Mende kohne sirketde bu emeliyatlar cox idi. Indi 3 il olar ki azad ve 0% le islemirem. Sorry, ona gore duzelisi qebul edin.)

[Gideyli]

[quote name='FF-Melikova' post='3718517' date='Oct 20 2008, 15:55 ']Men eger "0"% -nan işleyen teşkilata mal satmışamsa, onda fakturada EDV yerini boş saxlayıram, yoxsa nece var öz 18% yaziram? Ve bu mebleğ nece evezleşir?[/quote]

X-n. FF-Melikova,

Tamamile dogrudur. Fakturada (terefinizden qarsi terefin sertifikati alindiqdan sonra) EDV 0 olaraq gosterilir.BTP programinda elave 4 de ve 8 de yazilir hemin melumatlar. Evezlesdirilmede hec bir problem yoxdur . Adi qaydada aparilir.madde 175.7

[s]Beyannamede ise Dovriyye gosterilerken EDV ye celb olunan dovriyye ve EDV 0% emeliyyatlar yazilir. Qarsi terefde ise umumi satisda EDV 0% satisin xususi cekisi gosterilir. Meselen 100 matalik 18% EDV -li satis, 20 manat 0% EDV-siz satis olubsa ( toplam satis 120 manat) edv siz satisin umumi satisda payi 16,67% dir. Evezlesdirilen mebleg 80 manatdirsa, hemin nisbetde evezlesmeye 80 manat - 16,67% icaze verilir.BTP programinda 0% le rastlasmadigimdan hec baxmamisam. Yaxin vaxtlarda baxib soylerem.[/s]

Men yuxarida yazdigim EDV azada aiddir. hesablama qaydasi eledir. Amma indi fakturada azad yazilmadigindan ticaret ve xidmet sirketlerinde istifade olunmur.(kohne VM-nde fakturalara azad yazmaga icaze verilirdi. evezlesdirmede ise icaze verilmirdi. hesablama yuxaridaki kimi idi. 2-3 ildir ki deyisdirilib.artik EDV-den azad mektubu ve ya senedi teqdim eden sirketlere EDV 18% olaraq tutulur. Mende kohne sirketde bu emeliyatlar cox idi. Indi 3 il olar ki azad ve 0% le islemirem. Sorry, ona gore duzelisi qebul edin.)